基金管理是公司计划,控制,监督和评估资金和资金使用的总称。石油销售企业的资金管理是资金筹集,分配和使用的管理,即成品油回收管理,网络建设投资,资产使用等,是财务管理的重要组成部分。其重量体现在以下五个方面。首先,资金管理是石油销售企业实现资本效益的保证,也是实现企业效益的保证。二是加强资金管理,控制欺诈事件的发生,确保资金安全。第三,基金管理的质量直接影响企业的现金流,这是石油销售企业持续经营的保证。第四,资金管理是企业扩大规模,实现战略发展的保证。五是资金管理质量影响企业的生存和发展。

只有加强资金管理,才能提高资金使用效率,防止资金流失,从而促进石油企业的健康持续发展。

一般来说,实行两条收支管理,即所有分支机构和零售区域开立收支账户,所有收入每天都汇入收入账户,所有支出均为透支管理,范围为当天的资金计划银行结账时,上级公司在银行结账时补充透支金额。

1.收入管理

石油销售企业中最小的业务部门是加油站。大多数加油站使用模拟会计而不是真正的独立核算。它们由较高级别的单位(旗帜,城市)级别的零售区域独立核算,并开设银行。帐户。资金分为现金,转账,银行卡,石油销售企业发行的加油卡,银行承兑汇票等。现金管理方式主要用于银行门到门收款,零售区域组织自取,以及加油站自存。开户的银行资金每天自动转入省销售公司的收入户。省公司的收入账户定期分配给北京总部收入户,省公司及以下收入户实行零余额管理。

在收益管理方面,每个销售公司将制定自己的资金管理方法,明确从一线到管理部门的工作职责,并要求将日常业务付款收集或发送到当地金融机构。收到付款后,员工当天的付款金额将达到一定金额。及时投资投币式保险柜,投币式橱柜将在指定时间开放,两者同时开放。支付记录将在付款时填写,主管将执行签名程序。区和分支机构的财务人员不仅监控每日资金收入,还定期准备银行余额调整表,检查银行账户,审核审核员,财务总监检查签名,确保资金及时并且可控制。

2.支出管理

所有支出都需要透支会计和基金计划管理。县级零售区每月向地级公司报告资金计划,地级公司向省级公司报告,省级公司向北京总部报告。资金计划每月和每周控制一次。每日透支金额由发卡银行在同一天填写,并按照每周计划进行控制。费用报告使用在线集中报销系统和手动签名的组合。

资本计划的形成需要标准化,手段必须更加标准化。目前,销售公司每月基于成本的资本计划的形成一般分为两种。首先,根据年度成本预算将其分解为月月。其次,每个部门分析该部门的月度支出,资本支出和当前的资金计划。与预算无关,财务部门只负责汇总报告,难以确保资金预算管理的计划和约束,各部门报告的资金计划不准确,执行期间的偏差率为大。

关于加强石油销售企业资金管理的思考

5,资产利用率低

石油销售公司注重资产的使用,转型加油站几乎比新建的加油站大。他们没有注意股票资产的使用和管理,他们有更多的闲置资产。

6.资金收集需要改进和统一

虽然销售企业实现了两条收支线的管理,但资金积压和共存并存,商品采购,库存占用,投资和支出无法有效连接和统一。7.需要加强内部控制管理

虽然石油销售企业资金内部控制系统已经实施多年,但尚未在正式实施阶段全面实施。一些生产和管理人员只花钱和最终结果,无论过程如何。法规和原材料的浪费和节省。财务部门只关注会计,不注重监督,合规管理是形式。四是完善资金管理办法

1.更新战略思想,调整财务战略,适应新经济形势的需要

社会在发展,科学技术在发展,中国石油销售公司的资本管理与不断变化的发展形势不相适应。如果我们想改变这种状况,我们将调整我们的财务战略。目前,石油销售市场的竞争异常激烈。除了中国“三桶石油”之间的竞争之外,民营资本正在通过各种手段迅速发展,以实现可持续,有效和快速的发展战略,财务管理手段需要不断更新和完善。特别是,如今,它已进入移动互联网时代。作为石油资源企业的终端,石油销售公司也建立了时代列车,并与“互联网+”紧密结合,增加了互联网支付,手机支付和小额支付的手段,抓住了年轻一代。消费群体,占领市场;支付方式的多样化可以减少现金的收集,降低收集假币和资金盗窃的风险。

2.资本风险的来源控制

只有收紧资金管理来源的“水龙头”,才能确保基金管理渠道不“漏洞”。首先,从资金来源到资金提取,我们将做好系统建设,充分利用现有的硬件设备,开发自动化销售管理系统,与零售管理系统保持同步。实施内部控制。其次,利用网络管理系统,财务人员定期检查后台资金,确保及时返还资金。

3.加强培训,提高素质和能力

关于加强石油销售企业资金管理的思考

随着市场环境的变化和信息技术的发展,提出了更高质量的销售人员的业务质量,不仅是开放式营销,而且是新设备的资金管理应用。开展职业道德教育;定期进行专业的质量培训;经常召开课堂会议,及时传达公司的会议精神。

4,加强资金预算管理,掌握资金预算控制

第一是建立大预算概念,企业的所有资金都包含在预算管理中,不允许在预算管理之外出现“两皮”现象。二是先改变经营现象,再考虑资金。三是加强日常资金管理,严格控制支出。通过深入的成本降低和效率活动,并与绩效工资挂钩,预算管理已成为企业管理控制的有效工具。

5,加强资产管理,增强资产流动性,提高资金使用效率

石油销售公司拥有大量闲置资产,具有很大的利用潜力。因此,他们定期进行库存检查,并通过各种方式重振闲置和低效资产。对于长期未能在生产经营活动中发挥作用的闲置资产,应当按照有关规定及时处置,使闲置资产流入。6,建立大财务主管,组建“资金池”

石油销售企业是集团公司提取资金的终端。加强对不同环节收益基金的过程监控,积极探索多渠道,多渠道的资金回收渠道,形成“基金池”。首先,所有资金都以集中方式使用。二是改变月度或周度资金计划管理方式,充分利用网络技术平台,日常实施资金管理,减少资金占用,发挥资金集中利用的效益。三是增加加油卡发卡量,引导顾客消费习惯,减少现金回收金额,增加卡款存款和收款。

目前,石油销售公司有更大的成本节约潜力。加强内部控制,努力做好内部潜力挖掘,落实每个岗位和每个员工的成本降低和效率提升工作,并将其与绩效考核联系起来,将这项工作转化为员工的自觉行为,相互制约。相互控制的作用,以达到降低成本的效果。

对于企业采购管理,依托基金管理平台,加强基金管理平台加油站的基金管理功能,加强背景监控,降低人为因素导致的资金保留风险车站工作人员通过对财务人员的日常审计,可以及时发现异常资金,降低销售支付与实际存款不一致等财务风险。加强批发业务资金管理,及时检查。建立银行承兑汇票管理办法,明确收款,保管,贴现,验收的程序和控制措施,降低票据收取成本,避免票据风险。